Crédit d'Impôts - Quelques Astuces

Maximiser votre déclaration d'impôts peut vous permettre de réduire votre facture fiscale et d'augmenter votre remboursement. Voici quelques astuces essentielles pour optimiser votre déclaration de revenus au Canada en 2025.

Crédit d'Impôts - Maximiser votre déclaration de revenus.

En appliquant les conseils de cet article, vous serez mieux préparé pour maximiser votre déclaration d'impôts et optimiser votre situation fiscale en 2025.

La période de production des déclarations de revenus commence le 24 février 2025. Préparez-vous en rassemblant tous les documents nécessaires, en mettant à jour vos informations personnelles et en vous informant sur les crédits et déductions disponibles. Une bonne préparation peut rendre le processus plus fluide et sans stress.

ATTENTION : La date limite pour produire votre déclaration de revenus et payer tout solde dû est le 30 avril 2025. Pour les travailleurs autonomes, la date limite est le 16 juin 2025. Respecter ces échéances vous évitera des pénalités et des intérêts pour production tardive.

L'important, dans un premier temps, est de parfaitement comprendre l'impact de votre situation matrimoniale sur votre déclaration. En effet, votre état civil influence les crédits et déductions auxquels vous avez droit.

  • Par exemple, être en couple peut permettre le transfert de certains crédits d'impôt non utilisés entre conjoints, réduisant ainsi l'impôt à payer.
  • De plus, le fractionnement du revenu peut être avantageux pour les couples mariés ou en union de fait.

Donc, être mariés ou conjoints de fait, présente des avantages non négligeable sur le plan fiscal. Il est possible d'effectuer des transferts de crédits entre eux, si les revenus de la personne à laquelle ce crédit s’applique ne sont pas suffisants pour que cela en vaille la peine. Du côté des frais médicaux, il est possible de combiner ceux des deux conjoints dans la déclaration d’un seul, afin qu’ils dépassent 3% du revenu net.

Nos Astuces Crédit Impôts

  • Crédits d'impôt pour frais médicaux
    • De nombreux frais médicaux peuvent être admissibles à un crédit d'impôt, notamment les soins dentaires, l'achat de lunettes ou certains traitements spécialisés.
    • Ces crédits peuvent atteindre jusqu'à 35% des dépenses engagées. Assurez-vous de conserver tous vos reçus et de vérifier les dépenses admissibles pour maximiser ce crédit.
  • Dons de bienfaisance
    • Ces crédits peuvent vous permettre d’aller chercher jusqu’à 50% de crédit avec des dons de plus de 200$.
    • Bonus : Suite à la dernière grève postale, les dons qui ont été faits jusqu’au 28 février 2025 peuvent être déduits de votre déclaration de 2024.
    • Il est également possible de regrouper vos dons avec ceux de votre conjoint ou conjointe (comme vu ci-dessus).
  • Le Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)
    • On peut réduire son revenu imposable, tout en économisant pour la retraite.
    • Possibilité de reporter vos cotisations REER à une année future, si vous envisagez un obtenir un revenu plus élevé.
  • Paiement d’intérêts sur des prêts
    • Certains des prêts payés peuvent être déductibles d’impôts.
    • Si vous êtes aux études et votre prêt étudiant a été remboursé, les intérêts peuvent être déductibles d’impôts ou admissibles à un crédit d’impôt.
    • Si vous avez payé des intérêts sur des prêts de police générés en revenu à des fins d’investissement, possibilité de les déduire.
  • Pour les familles québécoises ayant des enfants
    • Crédit d'impôt pour frais de garde d'enfants remboursable pour alléger le coût des services de garde non subventionnés.
    • Crédit d'impôt pour les activités des enfants. Ce sont les frais engagés pour inscrire un enfant à des activités physiques, artistiques, culturelles ou récréatives. Le crédit correspond à 20 % des dépenses admissibles, jusqu'à un maximum de 500 $ par enfant, soit un crédit maximal de 100 $ par enfant.
    • Les frais médicaux engagés pour les enfants peuvent être admissibles à un crédit d'impôt non remboursable.
    • L'ACE (Allocation canadienne pour enfants) est une prestation mensuelle non imposable versée aux familles pour les aider à subvenir aux besoins de leurs enfants de moins de 18 ans. Le montant reçu dépend du revenu familial net, du nombre d'enfants et de leur âge.

Crédit Impôts à la Retraite

Voici un résumé des principaux crédits d’impôt disponibles pour les retraités au Québec et au Canada en 2025.

🟦 1. Crédit pour prolongation de carrière (Québec)

  • Pour qui ? Personnes âgées de 65 ans et plus (nouvelle règle en 2025).

  • Montant maximal : Jusqu’à 1 540 $.

  • Condition : Revenu d’emploi admissible entre 5 000 $ et 71 725 $.

  • ❌ Note : Les 60-64 ans ne sont plus admissibles à partir de 2025.

🟩 2. Crédit pour revenu de pension (Fédéral et Québec)

  • Pour qui ? Personnes recevant un revenu de pension admissible (ex. : fonds de pension d’employeur, FERR).

  • Montant maximal : Jusqu’à 2 000 $ de crédit non remboursable (fédéral).

  • 💡 Astuce : Peut être transféré au conjoint s’il n’est pas utilisé en totalité.

🟨 3. Fractionnement du revenu de pension

  • Pour qui ? Couples où l’un reçoit un revenu de pension admissible.

  • Avantage : Peut réduire la charge fiscale globale du couple.

  • 💡 Jusqu’à 50 % du revenu de pension peut être transféré au conjoint.

🟪 4. Crédit d’impôt pour aidants naturels

  • Pour qui ? Retraités qui prennent soin d’un proche (conjoint, parent âgé, etc.).

  • Montant variable, selon la situation.

  • 💡 Inclus aussi le soutien à un enfant handicapé ou un aîné vivant sous le même toit.

🟫 5. Crédit d’impôt pour maintien à domicile (Québec)

  • Pour qui ? Personnes âgées de 70 ans et plus vivant à domicile.

  • Montant : Jusqu’à 6 000 $/an, selon les dépenses admissibles (ménage, soins, etc.).

  • 💡 Crédit remboursable, donc avantageux même sans impôt à payer.

🟥 6. Crédit en raison de l'âge (Fédéral et Québec)

  • Pour qui ? 65 ans et plus.

  • Montant maximal : Varie selon le revenu.

    • Fédéral : jusqu’à 2 396 $.

    • Québec : montant similaire, mais basé sur des seuils de revenu différents.

🟧 7. Crédit pour personnes handicapées

  • Pour qui ? Personnes ayant une déficience grave et prolongée (ou aidants naturels).

  • Montant : Jusqu’à 9 428 $ (fédéral) en 2025.

  • 💡 Doit être approuvé par un médecin (formulaire T2201).

Déclaration de revenus des travailleurs autonome

Ce petit guide vous offre des conseils essentiels pour les travailleurs autonomes préparant leur déclaration de revenus.

1. Tenue de registres précis

Il est crucial pour les travailleurs autonomes de maintenir un registre détaillé de leurs ventes et dépenses. Cela permet de calculer avec précision le revenu net d'entreprise, qui servira de base pour l'impôt à payer. L'impôt est déterminé en fonction des tranches d'imposition applicables.

2. Obligations fiscales supplémentaires

En plus de l'impôt sur le revenu, les travailleurs autonomes doivent s'acquitter de plusieurs cotisations :​

  • Régime de rentes du Québec (RRQ) : Les travailleurs autonomes paient à la fois la part de l'employé et celle de l'employeur, ce qui peut représenter jusqu'à 12,80 % des revenus après déduction des dépenses d'entreprise.

  • Régime québécois d'assurance parentale (RQAP) : Cotisation obligatoire pour financer les prestations parentales.​

  • Fonds des services de santé (FSS) : Contribution destinée au financement du système de santé.​

  • Prime annuelle de la Régie de l'assurance maladie du Québec (RAMQ) : Peut atteindre jusqu'à 738 $, selon le revenu familial net. Cette prime est admissible au crédit d'impôt pour frais médicaux.

3. Déductions admissibles

Les travailleurs autonomes peuvent réduire leur revenu imposable en déduisant certaines dépenses d'entreprise, à condition qu'elles soient :​

  • Raisonnables : Les dépenses doivent être justifiées et proportionnelles aux revenus générés.​

  • Liées à l'activité professionnelle : Elles doivent avoir été engagées dans le but de gagner un revenu d'entreprise.​

  • Documentées : Il est essentiel de conserver toutes les factures et preuves d'achat pour justifier ces dépenses en cas de vérification fiscale. ​

4. Dates limites importantes

Les travailleurs autonomes bénéficient d'une date limite prolongée pour soumettre leur déclaration de revenus, soit jusqu'au 15 juin. Toutefois, tout solde d'impôt dû doit être payé avant le 30 avril pour éviter des intérêts. En respectant ces directives et en maintenant une comptabilité rigoureuse, les travailleurs autonomes peuvent s'assurer de remplir leurs obligations fiscales de manière efficace et conforme.

Dernière Chose à savoir

Il est important de conserver les documents fiscaux et autres pièces justificatives pendant une période minimale de six ans après l'année fiscale concernée, conformément aux directives des gouvernements du Québec et du Canada.

Documents à conserver pendant six ans :

  • Livrets ou relevés de compte​

  • Déclarations de revenus et documents connexes​

  • Talons de paie​

  • Relevés de prestations d'Assurance-emploi​

  • Relevés de pension​

  • Documents relatifs aux allocations familiales​

  • Quittances de prêt hypothécaire​

  • Avis de cotisation ou de nouvelle cotisation​

  • Chèques, y compris ceux annulés​

Même en cas de déclaration électronique, il est essentiel de conserver ces documents, car l'Agence du revenu du Canada (ARC) peut les demander ultérieurement. Il est également recommandé de prendre des mesures pour assurer leur intégrité durant cette période.

Autres recommandations de conservation :

  • Au moins 6 mois ou pour la durée de la garantie :

    • Factures de réparation d'une automobile ou d'une moto​

    • Factures de réparation d'appareils électroménagers​

  • Au moins 3 ans :

    • Factures de téléphone, Internet et télévision​

    • Factures d'électricité, de gaz ou de mazout​

    • Factures de soins de santé et d'honoraires professionnels​

    • Factures de services, de loisirs et de frais de scolarité​

    • Reçus de loyer​

    • Reçus de taxes municipales, scolaires ou d'eau​

Il est également conseillé de conserver pendant toute leur durée les documents relatifs à un bail ou à un contrat d'achat d'un véhicule, ainsi que les certificats de garantie et les différentes polices d'assurance.

En respectant ces périodes de conservation, vous vous assurez de disposer des documents nécessaires en cas de vérification ou de besoin futur.​